作为小企业主，您可能非常精通欺诈预防。然而，许多雇主未能意识到欺诈可能发生在任何地方，任何人都可以实施，包括他们自己的员工。
企业员工参与会计欺诈并不罕见。员工会计欺诈是指员工操纵企业财务记录，意图从雇主那里窃取资金。在许多情况下，犯有会计欺诈的员工几乎不受监督地访问雇主的财务数据。虽然缺乏监督是最常见的企业会计错误之一，但它肯定不是员工会计欺诈的唯一来源。
无论你的团队关系多么密切，无论你在招聘时多么谨慎，你都应该时刻做好应对员工会计欺诈的准备。以下是为雇主提供的四条员工欺诈预防技巧。
1. 从招聘流程开始。
每次雇用新员工，您都会承担风险。虽然成功的招聘流程对每个企业来说都 澳大利亚 telegram 用户列表 是必要的，但您可以采取措施将未来会计欺诈的威胁降至最低，例如对候选人进行背景调查。
数据安全平台 Evident 首席执行官戴维·托马斯 (David Thomas) 表示：“对员工进行背景调查可以深入了解个人的过去行为，并可能成为未来行动的指标。然而，背景调查只是第一步。验证员工或求职者的身份、是否拥有相关文件、是否具备简历中所述的资质和教育背景、是否符合职位所需的任何监管要求，这些也是非常有价值的身份验证，可以最大限度地降低欺诈风险。”
背景调查并非万无一失，而且它们并不总能为您提供最新或最相关的申请人信息。例如，Houlihan Valuation Advisors 的 CPA 兼高级主管 Ken Stalcup 最近调查了一名会计师，该会计师犯有财务欺诈罪。Stalcup 的客户在雇用会计师之前对其进行了背景调查，结果发现他没有问题。然而，该会计师刚刚在另一个州犯了财务欺诈罪，背景调查并未发现这一点。该公司因欺诈损失了约 40 万美元。
“根据我的经验，[背景调查] 不会很有效，”斯塔尔库普说。“它可能会淘汰一些明显有不良记录的不良前景，但背景调查并不能保证一个没有欺诈的环境。”
这个故事的寓意是什么？建立员工背景筛查系统并没有什么坏处。但是，不要依赖它作为预防欺诈的唯一手段。
供参考仅供参考：最好的背景调查服务将深入研究结果数据并寻找未报告给国家数据库的记录。
2. 尽量减少员工获取信息的权限。
“在任何企业中，欺诈行为都以多种方式发生，”托马斯说。“防止欺诈（尤其是员工欺诈）的最大机会之一是在整个公司范围内实施明确的流程和控制。”
托马斯建议尽量减少员工接触和获取信息的数量。这包括内部号码和客户数据。
你可以通过授权整个团队访问信息，而不是将所有信息交给一个值得信任的人，来获得这种级别的信息控制。斯塔尔库普说，如果只有一个人负责所有的会计信息，就不会有任何有效的内部控制来防止欺诈。
“一般来说，防止欺诈的最佳方法是建立良好的内部会计控制，”斯塔尔库普说。“这意味着没有人有能力发起、批准和记录交易。”
供参考仅供参考： 员工监控软件可以提高安全性，但您可能会伤害忠诚员工的感情并危及员工的隐私。
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